用友NC全面预算管理 多维度助力企业发展

自上世纪20年代，全面预算管理在通用电气、通用汽车、杜邦公司中诞生以来，很快就成为现代大型企业的标准作业程序。2014年1月底，财政部推出了《关于全面推进管理会计体系建设的指导意见》，该指导意见也旨在全面推进包括全面预算管理在内的中国管理会计体系建设，推动经济更有效率、更加公平、更可持续发展。

但中国众多大型集团企业在推进全面预算管理体系的过程中，也面临着诸多现实问题，比如：如何实现从预算组织、预算模型、预算流程到预算考核的体系化构建?如何实现预算管理循环在众多成员公司与集团之间的高校协同?企业适合建立什么样的预算模型?以及如何实现预算模型建设、控制风险、精细化需求等。这些均已成为企业新的核心管理诉求。另外，预算可视化、全程工具化等信息化需求也逐渐成为亟待解决的问题。

针对大型集团企业全面预算工作所面临的问题，用友NC为房地产、制造、消费品和综合集团四大领域，提供了一个基于信息化的融计划、预算、核算、控制、分析、考核等于一体的全面解决方案。

用友NC全面预算管理能够满足企业集团管控的应用要求，提供了从基于战略和运营计划的预算目标下达和分解，到下级组织预算填报、预算数据上报和批复、预算多版本管理、预算调整、执行监控和预算多维分析的完整预算管理解决方案。同时，基于与NC业务运营、财务核算、人力资源、企业报表信息的高效协同，帮企业真正构建了一个计划、预算、核算、控制、分析、考核等多位一体化的全面预算信息化管理平台。

【NC全面预算管理】

1. 预算体系创建平台：通过该平台搭建用户的多维预算体系，预算体系支持集团管控，既可以满足集中式管理型集团的应用要求，又可以实现各下属企业个性化预算体系的要求;

2. 预算填制的过程管理平台和预算填制的全流程支持：实现预算填制的过程管理，监控下级的预算填制过程;支持从集团预算目标下达、下级预算填报、预算数据上报、预算数据批复、数据汇总、预算数据调整等全过程的预算填制过程;支持预算几上几下的填报过程;

3. 预算的分析和执行监控平台：提供了执行监控功能，能够从业务数据获取执行数，对业务系统进行预算控制和预警;支持预算多维分析，可以按不同的角度进行数据分析，预置了差异分析、趋势分析和预算分析等分析方法;

4. 提供NC/Excel双客户端应用，通过Excel客户端，完成预算表单设计、预算分析;通过Excel客户端或NC客户端进行预算数据填制、上报、汇总析;通过NC客户端完成预算审批。

用友NC全面预算管理方案的关键价值包括：

1.缩短了预算编制周期

由于系统提供的自动计算、自动汇总、自动分解等功能，使得过去通过手工操作来完成的工作全部自动化，因而在预算流程不变的情况下，也大大缩短了编制周期;

2.预算编制过程透明化

通过系统提供的预算状态查询，可以对每个预算编制单位当前预算编制的状态一目了然，编制的数据在权限的许可前提下可清晰可见，因而大大加强了上下级单位之间、以及同级单位之间的协作与配合;

3.预算数据的准确程度大大提高

在编制预算时，可以参考历史数据、上级批复的数据、同级协作单位的预算数据等各种参考数据，并通过预测和模拟来看在不同的预算假设前提下会得到什么结果，因而也提高了预算数据的准确程度;

4.预算编制、控制、核算、分析、调整及考核一体化

通过预算系统与财务、业务系统的紧密集成，使得预算的控制，以及预算的及时有效分析成为可能，使得整个集团的预算目标、执行过程、业绩结果可视化，及时发现、消除影响业绩目标达成的威胁因素;

5.预算成为真正的全面预算管理体系

由于预算指标具有全面性和可扩展性，因而可以随着企业预算管理体系的逐步发展而发展，最终建立起全面的预算管理体系来;

6.加强了预算的全员参与的积极性

界面模仿电子表格，具有亲和力;且提供了业务经理编制预算所需要的资料，由于得到良好支持，大大激发了业务经理参与的积极性;

7.促进企业战略目标与绩效管理相结合

用友预算管理是集团企业战略管理工具，与BPM紧密集成，在BPM中完成战略目标的制定后，可以下达到预算系统中，指导后续预算的编制，使得预算流程真正成为以战略为核心的预算。

在当今现代化企业实践中，各种经济关系日趋复杂，特别是大型集团企业加快全面预算体系建设的需求越来越强烈。NC高效的全面预算管理必将助力企业打造管理驱动的企业核心竞争力及可持续效益发展。