新一代事后监督系统简介

2004-9-27　发布方：易初电子　网友评论 0 条　点击进入论坛

前言

    事后监督系统是监察前台综合业务系统的操作是否规范，以及柜员制作凭证是否规范和全面，还有帐务上是否正确的不可缺少的银行业务系统。系统能够实现依据前台发生的业务传票，对前台业务流水进行逐一核对，同时核对主机的总帐、分户帐余额及积数的功能，是与主机系统相对独立的、能与之进行逐一双向核对的后台帐务系统。

一、产品背景

    国内银行体系的完善和变革体现出两方面的趋势，一是业务的飞速发展，业务的种类、数量和规模日益增加，信息化程度越来越高，也越来越复杂；二是随着银行法人治理结构的建立和完善，随着银行商业运作的强化，“集中”和“整合”成为业务运营和管理的时代主题。

    在变革和转轨的过程中，银行业务的监管、监督和稽核面临同样的挑战。以事后监督为例，传统的监督方法不能满足业务的增长和发展，许多业务要素（如通存通兑）由于业务创新和运作模型改变的因素，无法得到实质的、有效的监督。同时，纸质票据的传递和保存量的巨大增长，使得监督人员异常繁重的工作仍然无法满足业务发展的需要，传统模式的事后监督方式已越来越不能跟上发展的步伐，主要表现在：

l监督完成时间延长，相对业务经营的提速，经营风险陡然增大；
l传统分离的事后监督系统不能适应柜面业务系统集中、整合后形成的新结构；
l在专业化和规模化发展的今天，资源利用率低同样制约着事后监督的发展；

    基于这种理解，北京易初电子技术有限公司的新一代事后监督系统结合先进的模式识别、集中数据存储、网络应用传输和多媒体界面技术，有效地帮助事后监督人员在新形势下、新环境中完成各项职能，显著地提高工作效率。

二、系统概述

    易初事后监督系统是针对现有后督业务及现有计算机后督处理系统的实现技术和功能，经过充分调研、全面分析的基础上，精心设计开发的新一代后督业务综合处理系统。该系统采用大型数据库技术和先进的开发工具，综合后督记帐、票据光盘存储与检索等功能于一体，具有结构先进、功能全面、性能优良、置配灵活、操作简便、安全可靠等特点。

    系统根据影像处理子系统提供的数据，实现对公司业务和个人业务进行事后监督的系统。它能够对票据实现数据自动采集、自动票面审核、自动勾兑、凭证影像光盘缩微、远程查询、数据检索、统计分析等处理工作，并提供对业务差错快速响应、业务数据在线查询等功能。

    系统利用影像采集设备，将原始纸张凭证生成电子影像文件，并通过光学字符识别（OCR）技术将电子影像中所包含的原始交易信息识别出来，帮助工作人员“自动”完成事后监督工作。同时，这些获得的数据可以作为票据凭证电子影像的查询索引，在此基础上，提供对电子影像灵活方便的检索手段和管理功能。

    本系统还可以同音像档案资料管理系统、票据清分系统、报表管理系统、数据分析挖掘系统以及验印系统等产品实施灵活的集成，形成适合客户需求的各类后台业务辅助解决方案，从而实现银行管理的信息化和档案管理自动化。

2.1总体目标

    本系统是对“大会计综合业务”的所有业务及衍生业务进行全面监督，通过对银行前台业务逐笔进行审查、核对、汇总、监督、确保银行会计制度贯彻执行和业务的安全经营。同时，保证系统运行安全性、可靠性、稳定性、均符合金融系统要求。

2.2主要内容

事后监督的主要内容有：

1.该笔交易对应的票据是否存在；
2.该笔交易记帐金额是否正确；
3.该笔交易的记帐帐号是否正确；
4.该笔交易币种是否正确；
5.该笔交易记帐类型（科目）是否正确；
6.明细帐和总帐是否正确；
7.余额和积数的管理；
8.科目的发生额和余额；

三、系统框架
 

四、功能描述

事后监督系统的基本功能可分为以下三个方面：

一、业务核对
    通过建立一套完全隔离、独立运行的事后监督副本帐，和帐务中心帐务进行一致性核对，保证系统帐务的正确性。

二、票证自动核对
    对前台网点的票证，通过激光扫描录入到计算机中，系统自动识别凭证类型和要素，并提取票证要素信息与银行主机业务中的流水信息进行自动勾兑，实现前台票据与后台帐务的核销。
    本系统还可以根据业务需要设置，对需要重点监督的交易，通过图文或语音提示预警，提醒稽核操作人员对其进行重点审核。

三、传票图像管理
    实现了票据图像的分类、索引和永久保存等功能。
    用户可以根据票据的日期、网点编号、币种、科目、票据类型、账号、金额等信息查询相关的票据，并对保存的票据提供了一年的在线查询功能，方便对历史传票的审查。

4.1模块划分

事后监督系统由以下三个子系统组成：

一、帐务监督子系统
    通过事后监督系统副本帐和数据中心业务帐的勾对，实现对业务数据中心帐务核对的功能；

二、票据监督子系统
    通过对业务前台票据的核销，实现前台业务票据与业务流水的核对功能；

三、票据存储管理子系统
    把帐务票据用电子化的形式进行储存，实现票据的在线查询和电子化管理。

    下面详细介绍本系统的主要功能模块。

4.2帐务监督子系统

一、系统的功能
    通过对银行前台业务逐笔进行审查、核对、汇总、监督、确保银行会计制度贯彻执行和业务的安全经营。
 
二、系统运行流程

    通过两套独立的柜员操作，调用不同的业务入帐逻辑，形成两套独立的帐务，事后监督副本帐和综合网络业务帐，通过二者的核对勾帐，保证系统帐务的正确性。

三、系统功能模块

l稽核管理员签到
l建立副本帐（系统初始化时执行，只执行一次）
l从流带中读入流水帐、分户帐、总帐
l入帐
l勾帐
l打印事后监督差错登记簿
l稽核柜员管理
l不需手工核销交易码的管理
l不需手工核销科目号的管理
l科目变更
l机构合并
l机构合并数据过渡处理
l稽核主管密码修改
l总分核对
l稽核主管签退

四、帐务监督子系统的主要内容

l该笔交易对应的票据是否存在；
l易记帐金额是否正确；
l该笔交易的记帐帐号是否正确；
l该笔交易币种是否正确；
l该笔交易记帐类型（科目）是否正确；
l明细帐和总帐是否正确；
l余额和积数的管理；
l科目的发生额和余额。

4.3凭证核对

一、凭证核对的目标

    系统在交易发生后，通过核对与交易相关的原始凭证，找出业务中存在的问题，帮助银行实现对业务的监督工作。

二、基本功能

    系统通过OCR技术自动提取凭证的账号，发生额，流水号、凭证号码、凭证类型，然后与副本账中对应业务的要素勾对，发现串户和金额错误。

    系统可根据特殊科目、特殊业务种类、特殊凭证类型、金额比较大等条件筛选出重要的凭证，由监督人员进行重点监督。

    系统通过检查与一笔交易对应的票据是否存在判断交易记录是否完整。

    系统可以有效管理作废的重要空白凭证是否回收。

    系统可以判断指定类型的票据的记账类型（科目）是否正确，发现是否有违规操作。

三、凭证核对的模块划分

1、扫描
    票据扫描提供了票据图像扫描到计算机中的过程。系统采用富士通的M4099S高速扫描仪，一次可连续放入1000张票据自动连续扫描，在扫描中我们采用灰度扫描方式，扫描速度为每分钟90张。

2、识别
    系统可以对票据的类型以及票据中的账号、金额、流水号、科目号、凭证号进行识别。

3、勾对
    要素勾对主要目的是验证票据的要素信息。
    系统从票证图像中识别的要素信息与银行主机业务中的流水信息进行逐笔勾对，完成事后监督对账功能。
    系统首先通过自动勾对，将大部分比较规范的票证进行处理，然后将少部分自动勾对不通过的票证集中在一起进行手工勾对。

4、审核
    审核是由人工方式复核的重要票证，保证票据正确性的方法。审核提供了以下几种选择重要凭证的方法：

l登记在差错登记簿中的票据；
l指定科目的票据；
l金额达到一定限额的票据；
l指定类型的票据。

4.4票据图像存储管理

一、模块简述
    为了使数据安全、永久的保存，数据积累到一定容量后系统要自动进行光盘刻录。系统还要对光盘柜里的光盘进行管理。完成刻录的光盘一式两份，一份由管理中心长期保存，一份放在光盘柜设备中以提供在线查询服务或被其它系统调用。

二、主要功能

1、票据图像索引
    系统为保存的票据建立了完善的索引。
    系统为每一张票据都提供了日期、网点号、币种、科目、票据类型等基本索引信息，满足基本检索需要。
    同时，系统还为部分业务的票据和流水建立直接关联，这样业务人员可以通过检索流水中包含的账号、发生额等要素查询到相关票据图像。

2、永久保存
    系统采用大容量的DVD光盘柜存放票据图像，可以满足一年的在线查询需要。

3、安全措施
    系统对票据图像的访问提供了完整的授权机制和图像加密措施，可有效的防范票据图像被非法访问。

4、二次开发接口
    系统提供了二次开发的接口，银行可在此基础上开发票据图像相关的应用系统。

5、票据查询
    满足用户通过索引信息对票据图像进行查询。

五、系统特点

l本系统以中国人民银行关于金融储蓄事后监督的有关文件的规定为依据，结合 储蓄营业的实际情况开发而成，适用于所有的储蓄事后监督作业；
l将全行的数据放在总行统一监督，集中管理，为业务管理部门提供了一个较为实用的管理工具；
l数据集中存放，二次监督（机器自动监督与监督人员的凭证审核），加强了监督力度，提高了监督质量；
l系统监督速度快、效率高。采用了计算机自动监督，大大提高了工作效率，同时缩短了凭证稽核的时间，给事后监督人员腾出了时间与精力来进行业务管理与检查；
l网络传输量最小化，保证监督中心与综合网两个系统的稳定性和互不干扰性；
l多级权限管理机制和口令机制，符合金融业的安全保密要求；
l灵活的组织结构方式支持各类银行的事后监督需要；
l及时、准确、有效地防范风险、发现差错问题，提高了安全性和可靠性；

六、运行环境

l硬件平台：RS6000或PC服务器；
l操作系统：AIX或SCO UNIX或Windows NT；
l数据库：Informix IDS V7或以上。

七、有关事项

事后监督系统的有关事项：

1.由于节假日的原因，事后监督系统可能需要同时核对几个工作日的业务流水，系统将严格区分营业日期，按不同签到日期分别处理；

2.针对运行系统的帐务数据可能被非法篡改的情况，事后监督系统能报告出此类异常情况；同时，在业务管理上，事后监督系统是独立于帐务运行系统的，管理人员需与帐务运行系统的管理人员分离。

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