伏羲项目成本管理系统方案

2004-5-13　发布方：伏羲　网友评论 0 条　点击进入论坛

本系统主要适用于非定型的成套工程、机电设备装置以及其它需按合同项目核算的产品的目标成本管理。

项目管理部分

1．项目签订后，将有关项目的内容输入电脑，包括项目号（批号）、项目总金额、项目内容、签约单位、项目负责人、计划号、分期付款时间及金额、预计完工时间等内容。

2．分公司应按程序编制和审批《项目定额投料计划表》，并将经过批准生效的《项目定额投料计划表》输入电脑。

3．如在项目实施过程中需要对《项目定额投料计划表》进行修改，必需按程序办理预算变更手续，获得批准后，将修改内容输入电脑。

4．每笔项目到款，均需输入电脑。以实现对项目到款、欠款的管理。

采购控制管理部分

1．生产部应根据项目《项目定额投料计划表》和生产进度情况，按项目编制《月（旬）投料计划表》，列明当月（旬）该项目生产所需投入的材料明细，由成本管理员同预算核对（系统应提供自动核对功能），属计划内投料，予以签字，交分公司领导批准后下达营销部，营销部根据材料库存情况、生产需求量及采购的难易程度等因素编制《月（旬）材料采购计划表》，交领导批准后输入电脑，作为控制采购的依据。遇有特殊情况急需采购材料，营销部可制定《临时材料采购计划》，报批准后输入电脑，作为进行采购的依据。

2．生产需要外协加工的，由生产部提出申请，成本管理员查核属预算内外予以办理并报领导批准，如金额在2000元以上需签订外协加工合同，成本管理员应将批准后的外协加工申请或签订的外协加工合同输入电脑，作为控制外协付款的依据。

3．营销部需按采购计划进行材料采购，购回的材料无论付款与否，均需办理验收入库或验收领用手续，填制材料验收入库单或材料领用验收单，经有关人员验收签字后交成本管理员，输入电脑，同时清理原采购记录，如属未付款则登记应付帐款。

4．营销部办理请款时，请款单需经成本管理员查核电脑，属计划内采购或应付帐款或外协合同进度款，予以办理签字并输入电脑。

投料控制部分

1．项目投料包括直接为该项目采购而投入的材料、从分公司仓库领用的材料及从总所或其它部门领用的材料。

2．投料控制的依据为各项目的《月（旬）投料计划表》，无论何种形式的投料，均需登记投料计划，不得超计划投料。

3．如属直接采购投入材料，成本管理员应根据材料领用验收单输入投料；属领用材料成本管理员根据领料单输入电脑；零星领料可汇总输入；属从分公司仓库领用的材料，程序同时需登记材料帐（材料入库时亦需登记材料帐）。为对材料领用进行控制，超过一定金额的领料需经成本管理员查核电脑，属预算内领料予以签字，仓库必需凭成本管理员签字的领料单发料。

系统

1．系统拟采用部门内部局部联网方式，尽量实现单据的联机传递和审定，避免数据的重复录入和错误，相关部门和人员可根据需要和职责权限设置其相应的操作范围和内容，单据经有效确认后，可以由电脑打印输出。可以每个相关部门、每个相关人员配置一台电脑，也可以几个部门、人员共用一台电脑。为确保数据安全，所有数据均集中存放在主机中，并由专人负责每天的数据备份。

2．系统可随时对项目、预算、有关计划、到款情况、付款情况、合同收支情况、投料情况、预算执行情况、材料入库出库情况、库存情况等进行查询，并可打印查询结果。

3．系统可输出以下报表或帐簿：《产品材料、加工件成要消耗定额控制表》、《合同收支汇总表》、《材料库存情况表》、材料明细帐。

4．材料出库价格按移动加权平均法计算。

5．系统提供密码和操作员的维护功能，由经理投置操作人员及权限，经理可进行所有操作，系统对每次操作都记录操作员。

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